“Praktyka podatkowa” – nowy cykl praktycznych szkoleń, podczas których Dorota Kosacka – ulubiony i ceniony wykładowca wielu uczestników naszych szkoleń omówi w prosty sposób praktyczne, kontrowersyjne i trudne tematy.
Często będą to zagadnienia interdyscyplinarne, które aby prawidłowo rozliczyć trzeba połączyć wiedzę z zakresu różnych obszarów prawa.
Powiemy Państwu jak prawidłowo ująć dane zdarzenia podatkowe, jakie jest aktualne stanowisko organów podatkowych i jakich błędów unikać.
Temat: CIT Estoński
Wykładowca: Dorota Kosacka
18 września, godz. 09:00 – 12:00
Koszt szkolenia: 320 zł brutto/os.
INFORMACJE TECHNICZNE O WEBINARIUM
- Webinarium jest przeznaczone do oglądania na żywo
- Osoby, które zapiszą się na webinarium otrzymają w osobnym mailu zaproszenie z linkiem do webinarium.
- W trakcie trwania webinarium będzie możliwość zadawania pytań na czacie, które są zgodne z tematem webinarium.
- Po webinarium Uczestnicy na adres mailowy otrzymają materiały dydaktyczne oraz certyfikat ukończenia szkolenia online.
CEL SZKOLENIA
Szkolenie ma na celu przekazanie uczestnikom wiedzy na temat estońskiego CIT, jego zasad, zastosowania oraz korzyści wynikających z tego systemu podatkowego.
Szkolenie pozwoli uporządkować wiedzę w świetle ostatnich zmian przepisów oraz najnowszego orzecznictwa i interpretacji.
ADRESACI SZKOLENIA
- Prawnicy i radcy prawni zajmujący się prawem podatkowym.
- Księgowi i doradcy podatkowi.
- Przedsiębiorcy i menedżerowie firm.
- Specjaliści ds. finansów i księgowości.
- Osoby zainteresowane optymalizacją podatkową i nowoczesnymi rozwiązaniami podatkowymi.
PROGRAM SZKOLENIA
CIT estoński – praktyka podatkowa
- Warunki korzystania z estońskiego CIT i możliwość jego utraty, w tym:
- omówienie warunków uprawniających i wyłączających z estońskiego CIT,
- najczęściej popełniane przez podatników błędy, czyli jak nieumyślnie można utracić prawo do estońskiego CIT,
- warunek zatrudnienia – jak poprawnie go liczyć,
- udziały w innych podmiotach – kiedy wyłączają z estońskiego CIT,
- przychody pasywne wyłączające z estońskiego CIT (m.in. faktoring, prawa autorskie, przychody z transakcji z podmiotami powiązanymi) – jak je prawidłowo ustalić i jak należy liczyć wskaźnik 50 %,
- restrukturyzacje a prawo do estońskiego CIT,
- inne warunki powodujące utratę prawa do odliczenia VAT (np.: kiedy udzielenie pożyczki może pozbawić estońskiego CIT),
- termin wejścia w estoński CIT.
- Zasady rozliczania estońskiego CIT i prowadzenia księgowości przez podmioty korzystające z tej formy opodatkowania, w tym:
- Księgi rachunkowe – na co należy zwrócić uwagę rozliczając estoński CIT,
- Praktyczne różnice dotyczące prowadzenia ksiąg rachunkowych i przygotowania sprawozdań finansowych na klasycznym i estońskim CIT,
- Ustalanie wysokości podatku dochodowego na estońskim CIT i terminy jego płatności,
- Stawka estońskiego CIT – zasady jej ustalania,
- Na co należy szczególnie zwrócić uwagę rozliczając estoński CIT (m.in. rozrachunki z udziałowcami, transakcje z podmiotami powiązanymi, zaksięgowane z opóźnieniem operacje gospodarcze, itp.)
- Dywidenda i zaliczki na poczet dywidendy u podmiotów na estońskim CIT,
- Ukryte zyski, wydatki niezwiązane z prowadzoną działalnością gospodarczą, wydatki z tytułu nieujawnionych operacji gospodarczych – praktyczne zasady ich ustalania w tym:
- Omówienie najczęściej występujących przykładów ukrytych zysków (np.: wydatki związane z samochodami, pożyczki, niektóre wynagrodzenia, inne tytułu świadczeń na rzecz udziałowców),
- Przykłady ukrytych zysków o których zapominają podatnicy (np.: zakupy prywatne kartą służbową),
- Zasady kwalifikowania wydatków jak wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą,
- Czy wydatki takie jak kary, odszkodowania, darowizny, reprezentacja itp. zawsze są wydatkiem niezwiązanym z prowadzoną działalnością
- Omówienie przykładów wydatków które nie są kosztem uzyskania przychodów w przypadku tzw. klasycznego CIT, ale nie są wydatkiem niezwiązanym z prowadzoną działalnością gospodarczą u podmiotów na estońskim CIT
- Opóźnienia w dostarczeniu dokumentów do księgowości oraz błędy w księgach rachunkowych – kiedy wystąpi a kiedy nie dochód z tytułu nieujawnionych operacji gospodarczych,
- Ukryte zyski – netto czy brutto, jak policzyć tę kwoty w przypadku poszczególnych wydatków kosztowych oraz amortyzacji,
- Brak faktury od kontrahenta – czy należy od tego zapłacić estoński CIT,
- PFRON, alkohol, usługi gastronomiczne, niedobory – omówienie przykładowych zdarzeń budzących wątpliwości w estońskim CIT.
- Kontrole i czynności sprawdzające w estońskim CIT – pierwsze praktyczne doświadczenia, w tym:
- Na co szczególnie zwracają uwagę organy podatkowe przy weryfikacji estońskiego CIT,
- Najczęściej popełniane przez podatników błędy i jak ich unikać.
- Pytania i odpowiedzi
WYKŁADOWCA
Dorota Kosacka – Doradca podatkowy (nr wpisu 06598), członek zarządu DK Doradztwo sp. z o.o. i DBO Polska sp. z o.o., ceniony wykładowca na organizowanych w całym kraju konferencjach i szkoleniach z prawa podatkowego.Wybitny ekspert z zakresu prawa podatkowego oraz problematyki postępowań podatkowych i sądowo-administracyjnych. Specjalizuje się w szczególności w podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowym. Doświadczony, uznany i ceniony konsultant wielu firm, doradza klientom w skomplikowanych transakcjach gospodarczych, przeprowadza audyty podatkowe, doradza w zakresie cen transferowych. Reprezentuje klientów przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi, w tym Naczelnym Sądem Administracyjnym.
WARUNKI UZYSKANIA CERTYFIKATU
Warunkiem uzyskania certyfikatu jest obecność na szkoleniu weryfikowana przez organizatora po jego zakończeniu.
MIEJSCE SZKOLENIA
Szkolenie online – uczestnicy otrzymają na podany w zgłoszeniu adres mailowy zaproszenie z linkiem do szkolenia.
KOSZT SZKOLENIA
320 zł brutto/os.
Cena obejmuje: wykład online, materiały szkoleniowe, certyfikat poświadczający ukończenie szkolenia online ( w formacie pdf). Opłaty prosimy dokonać najpóźniej dwa dni przed szkoleniem.
ZGŁOSZENIA
Na szkolenia mogą Państwo zgłosić się wysyłając wypełnioną kartę zgłoszeniową na adres szkolenia@kosacka.pl
Więcej informacji można uzyskać pod numerem telefonu 85 831 13 30 lub 790 550 791
Uwaga! Jeżeli Państwa udział w szkoleniu jest finansowany w całości lub częściowo ze środków publicznych prosimy o dołączenia do zgłoszenia wypełnionego oświadczenia.
Doradca Podatkowy uczestniczący w naszym szkoleniu zdobywa 5 punktów do oceny podnoszenia kwalifikacji zawodowych
OPŁATY
Opłaty przekazujemy na konto:
DK Wydawnictwo Sp. z o.o.
ul. Graniczna 83, 15-635 Białystok
54 1540 1216 2054 9147 9738 0001
W tytule przelewu prosimy wpisać – temat oraz datę szkolenia
ANKIETA
Zachęcamy Państwa do wypełnienia ankiety i przesłania jej na adres: szkolenia@kosacka.pl. Będziemy wdzięczni za Państwa ocenę i wszelkie uwagi, które pomogą nam polepszać jakość organizowanych przez nas szkoleń.
REKLAMACJA
Wszelkie reklamacje w zakresie niewykonania bądź nienależytego wykonania świadczonych przez nas usług szkoleniowych mogą Państwo zgłaszać drukując, wypełniając i podpisując formularz reklamacyjny przesyłając jego skan na adres: szkolenia@kosacka.pl
Reklamację można składać w terminie 7 dni od zakończenia szkolenia. Odpowiedź na reklamację zostanie udzielona w terminie 14 dni od otrzymania reklamacji.
Zasady zgłaszania reklamacji znajdą Państwo tutaj.
