Cena: 320zł brutto
ZAKUP NAGRANIA
Oferujemy kompleksowe nagrania ze szkoleń, które pozwalają na rozwijanie umiejętności w dowolnym miejscu i czasie.
Nasze materiały wideo obejmują szeroki zakres tematów, prowadzonych przez doświadczonego eksperta w dziedzinie podatków ⮕Dorotę Kosacką
PROGRAM SZKOLENIA:
1. Koszty uzyskania przychodów – najważniejsze zasady i obszary ryzyka, w tym:
• warunki zaliczenia wydatku do kosztów uzyskania przychodów,
• związek wydatku z przychodem oraz zachowaniem lub zabezpieczeniem źródła przychodów,
• racjonalność i gospodarcze uzasadnienie wydatku – czy organ może oceniać decyzje biznesowe podatnika,
• wydatki dotyczące nieudanych projektów, zaniechanych inwestycji oraz okresu przed rozpoczęciem działalności,
• najważniejsze różnice pomiędzy kosztami podatkowymi i bilansowymi,
• ciężar udowodnienia zasadności kosztu podczas kontroli.
2. Dokumentowanie kosztów – dlaczego sama faktura może nie wystarczyć, w tym:
• faktura, umowa, zamówienie, protokół odbioru i inne dowody wykonania świadczenia,
• ogólne i nieprecyzyjne opisy usług na fakturach,
• brak faktury, błędy formalne oraz faktura wystawiona na niewłaściwy podmiot,
• wydatki opłacone przez wspólnika, pracownika lub członka zarządu,
• dokumentowanie usług świadczonych przez podmioty powiązane,
• jak przygotować dokumentację, która potwierdzi rzeczywiste wykonanie usługi i jej związek z działalnością.
3. Usługi niematerialne i transakcje z podmiotami powiązanymi, w tym:
• usługi doradcze, zarządcze, marketingowe, reklamowe, informatyczne i pośrednictwa,
• sposób dokumentowania niematerialnego efektu usługi,
• stałe opłaty za gotowość do świadczenia usług oraz wynagrodzenie za sukces,
• usługi świadczone przez wspólników, członków zarządu i podmioty z grupy,
• dublowanie usług wykonywanych przez pracowników i zewnętrznych kontrahentów,
• rynkowość wynagrodzenia oraz znaczenie dokumentacji cen transferowych,
• ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością w estońskim CIT.
4. Reprezentacja, reklama oraz wydatki na pracowników i kontrahentów, w tym:
• reprezentacja a reklama – gdzie przebiega granica,
• spotkania z kontrahentami, usługi gastronomiczne, catering i alkohol,
• prezenty, gadżety reklamowe, sponsoring i wydarzenia promocyjne,
• imprezy integracyjne, wyjazdy i spotkania okolicznościowe,
• udział współpracowników B2B, członków rodzin i osób towarzyszących,
• szkolenia, pakiety medyczne, posiłki, napoje i inne świadczenia dla pracowników,
• odzież, elementy wizerunku oraz wydatki o charakterze osobistym.
•
5. Samochody, podróże i wydatki wykorzystywane częściowo prywatnie, w tym:
• limity dotyczące amortyzacji, leasingu i ubezpieczenia samochodów osobowych,
• ograniczenie do 75% kosztów eksploatacyjnych oraz limit 20% przy samochodach prywatnych,
• wpływ sposobu rozliczania VAT na wysokość kosztów podatkowych,
• samochody elektryczne, niskoemisyjne i spalinowe – limity obowiązujące od 2026 r.,
• podróże służbowe przedsiębiorcy, pracownika i współpracownika,
• połączenie wyjazdu służbowego z pobytem prywatnym,
• telefon, internet, mieszkanie i wyposażenie wykorzystywane jednocześnie prywatnie i w działalności.
6. Moment rozpoznania kosztu i korekty rozliczeń, w tym:
• koszty bezpośrednie i pośrednie – zasady przyporządkowania do okresu podatkowego,
• usługi wykonane na przełomie roku oraz faktury otrzymane po zamknięciu ksiąg,
• abonamenty, licencje, ubezpieczenia i inne wydatki dotyczące więcej niż jednego okresu,
• korekty wynikające z błędu oraz korekty związane z nowymi okolicznościami,
• rabaty, zwroty, bonusy i rozwiązanie umowy,
• kary umowne, odszkodowania, koszty postępowań sądowych i pomocy prawnej,
• nieściągalne wierzytelności, odpisy aktualizujące i ulga na złe długi.
7. Forma płatności, KSeF i JPK – nowe narzędzia kontroli kosztów, w tym:
• płatności dotyczące transakcji przekraczających 15 tys. zł,
• zapłata na rachunek spoza białej listy i zawiadomienie ZAW-NR,
• pominięcie obowiązkowego mechanizmu podzielonej płatności,
• faktura wystawiona poza KSeF pomimo obowiązku – skutki dla kosztów nabywcy,
• data wystawienia i otrzymania faktury w KSeF a moment rozpoznania kosztu,
• JPK_KR_PD i JPK_ST_KR – weryfikacja kosztów, środków trwałych i różnic podatkowych,
• zgodność danych wynikających z KSeF, JPK_VAT oraz ksiąg rachunkowych,
• najczęstsze niezgodności typowane przez organy podatkowe do kontroli.
8. Analiza praktycznych przypadków oraz najnowszego orzecznictwa i interpretacji, w tym:
• usługa doradcza udokumentowana wyłącznie fakturą,
• spotkanie biznesowe w restauracji,
• impreza integracyjna dla pracowników i współpracowników,
• wydatki na samochód używany również prywatnie,
• koszty usług świadczonych przez wspólnika lub podmiot powiązany,
• faktura wystawiona poza KSeF albo otrzymana z opóźnieniem,
• płatność na rachunek spoza białej listy lub z pominięciem MPP,
• korekta kosztu po zakończeniu roku podatkowego.
9. Pytania i odpowiedzi.
Kupując nagranie ze szkolenia zyskujesz:
dostęp do nagrania ze szkolenia przez okres 30 dni!
materiały szkoleniowe
certyfikat w formie cyfrowej, poświadczający odbycie szkolenia
Dostęp do nagrania otrzymasz po zaksięgowaniu wpłaty
Otrzymasz nagranie szkolenia, tak aby można było powrócić do omawianej wiedzy, na długo po szkoleniu.
To pomoże sukcesywnie i etapowo wdrożyć rzeczy, omówione w trakcie szkolenia.
Dzięki temu możesz zdobywać wiedzę w swoim tempie, mając dostęp do najwyższej jakości edukacji online.
REKLAMACJA
Wszelkie reklamacje w zakresie niewykonania bądź nienależytego wykonania świadczonych przez nas usług szkoleniowych mogą Państwo zgłaszać drukując, wypełniając i podpisując formularz reklamacyjny przesyłając jego skan na adres: szkolenia@kosacka.pl
Reklamację można składać w terminie 7 dni od zakończenia szkolenia. Odpowiedź na reklamację zostanie udzielona w terminie 14 dni od otrzymania reklamacji.
Zasady zgłaszania reklamacji znajdą Państwo tutaj.
