Zapraszamy Państwa na szkolenie on-line
VAT w obrocie międzynarodowym z uwzględnieniem KSeF i jego wpływ na rozliczenie podatku.
Wykładowca: Tomasz Biel
Termin szkolenia : 20 maja godz. 9.00-14.00
Koszt szkolenia : 350 zł brutto/os.
INFORMACJE TECHNICZNE O WEBINARIUM
- Webinarium jest przeznaczone do oglądania na żywo
- Osoby, które zapiszą się na webinarium otrzymają w osobnym mailu zaproszenie z linkiem do webinarium.
- W trakcie trwania webinarium będzie możliwość zadawania pytań na czacie, które są zgodne z tematem webinarium.
- Po webinarium Uczestnicy na adres mailowy otrzymają materiały dydaktyczne oraz certyfikat ukończenia szkolenia online.
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest kompleksowe przekazanie wiedzy na temat zasad opodatkowania podatkiem VAT w obrocie międzynarodowym w tym zasad opodatkowania tymże podatkiem dostaw łańcuchowych i transakcji trójstronnych z uwzględnieniem aktualnego orzecznictwa i praktyki organów podatkowych w tym zakresie.
Podczas szkolenia omówione zostaną dodatkowe obowiązki ewidencyjne ciążące na podatnikach rozliczających usługi w handlu zagranicznym.Szkolenie ma na celu wyjaśnienie znowelizowanych zasad rozliczenia świadczenia usług transgranicznych na gruncie podatku od towarów i usług.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie adresowane jest do osób rozliczających transakcje wewnątrzwspólnotowe. Skierowane jest do głównych księgowych, doradców podatkowych, dyrektorów działów finansowych, pracowników komórek zajmujących się wyliczaniem zobowiązań podatkowych, właścicieli i pracowników biur rachunkowych, wszystkich mających styczność z zagadnieniami finansowo-księgowymi i zajmującymi się rozliczaniem podatku VAT w transakcjach międzynarodowych.
PROGRAM SZKOLENIA
JAK ANALIZOWAĆ Z JAKĄ TRANSAKCJĄ MAM DO CZYNIENIA – WARSZTATY DOTYCZĄCE MIEJSCA DOSTAWY
- Odwrotne obciążenie w obrocie międzynarodowym,
- Dostawa krajowa w innym Państwie Członkowskim UE
- Czy zakup towaru od podatnika z innego kraju UE to zawsze WNT ?
- Fakturowanie dostaw krajowych w innym Państwie Członkowskim UE i wykazywanie ich w JPK
- Fakturowanie w KSeF transkacji dostaw krajowych w obrocie międzynarodowym.
- Faktury korygujące wystawiane na rzecz firm zagranicznych – moment ujęcia w JPK
- Zakup towarów importowanego przez Sprzedawcę.
- Dostawy przerywane w czasie transportu (prace na ruchomym majątku rzeczowym, magazynowanie),
- Dostawa z montażem – wpływ na opodatkowanie dostaw międzynarodowych .
WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWA DOSTAWA TOWARÓW – PRAKTYCZNE PODEJŚCIE DO TRANSAKCJI
- Pojęcie WDT (rozróżnienie pomiędzy eksportem towarów i WSTO)
- Uwaga – przemieszczenie własnych towarów to też WDT
- NIP kontrahenta – wpływ na rodzaj transakcji, udokumentowanie przekazania.
- Warunki zastosowania stawki 0% w WDT
- Weryfikacja kontrahentów – przykłady procedury
- Dokumentowanie WDT (dowody potwierdzające, że towary będące przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy zostały wywiezione z terytorium Polski i dostarczone do nabywcy na terytorium innego państwa Wspólnoty)
- Objaśnienia podatkowe z dnia 17 grudnia 2020 r. – w sprawie dokumentowania WDT
- Faktury i faktury korygujące w WDT,
- Data wystawienia faktury w KSeF I wpływ tej daty na moment powstania obowiązku podatkowego.
- Reklamacje – wpływ na WDT
- Zmiany w zakresie WDT w 2023 roku
- Dostawy za pośrednictwem platform marketplace – ryzyko błędnej kwalifikacji transkacji
- Dostawy w modelu FBA – nietransakcyjne WDT
WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWE NABYCIE TOWARÓW
- Pojęcie WNT
- Miejsce opodatkowania WNT
- Czy mogę swobodnie posługiwać się NIP PL…. przy WNT ?
- Obowiązek podatkowy w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów
- Termin odliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT
- Zmiany w 2023 roku w zakresie prawa do odliczenia przy WNT
- Korekty WNT
- Przeliczanie kwot wykazanych na fakturze w walucie obcej
TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE – WARSZTATY PRAKTYCZNE
- Pojęcie transakcji łańcuchowych,
- Zasady rozliczania transakcji łańcuchowych w UE oraz z wysyłką poza UE
- Organizacja transportu – analiza pojęcia
- Rozwiązywanie przykładów praktycznych słuchaczy na sali – określenie dostawy ruchomej,
- Szczególna procedura dla transakcji trójstronnych,
- Dane faktury w KSeF dotyczącej transkacji trójstronnej w procedurze uprzoszczonej
EKSPORT TOWARÓW – Podstawowe informacje
- Pojęcie eksportu towarów,
- Obowiązek podatkowy w eksporcie towarów,
- Zaliczki w eksporcie towarów,
- Dokumentacja uprawniającą do zastowowania stawki 0%
- Wykazywanie ekpsportu towarów w JPK
IMPORT ORAZ EKSPORT USŁUG
- Miejsce świadczenia usług
- Analiza pojęć „Podatnik” „Siedziba działalności gospodarczej” „Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej”
- Usługi związane z nieruchomościami
- Czy urządzenie może być nieruchomością ?
- Usługi wstępu na szkolenia,
- Usługi transportowe,
- Obowiązek podatkowy
- Termin odliczenia VAT
- Fakturowanie w KSeF eksportu usług
- Przeliczanie kwot wykazanych w walucie obcej
- Refakturowanie usług międzynarodowych
WYKŁADOWCA
Tomasz Biel– doradca podatkowy. Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelarii prawnej jak i w renomowanych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego.
Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku od towarów i usług. Uczestnik zagranicznych konferencji z zakresu opodatkowania VAT transakcji międzynarodowych. Przeprowadzał liczne audyty podatkowe międzynarodowych korporacji oraz spółek z udziałem Skarbu Państwa (w tym z branży chemicznej i naftowej). Doświadczony pełnomocnik w postępowaniach sądowoadministracyjnych.
Trener oraz autor licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego.
WARUNKI UZYSKANIA CERTYFIKATU
Warunkiem uzyskania certyfikatu jest obecność na szkoleniu weryfikowana przez organizatora po jego zakończeniu.
MIEJSCE SZKOLENIA
Szkolenie online – uczestnicy otrzymają na podany w zgłoszeniu adres mailowy zaproszenie z linkiem do szkolenia.
CENA SZKOLENIA
Koszt szkolenia : 350 zł brutto/os.
Cena obejmuje: wykład online, materiały szkoleniowe, certyfikat poświadczający ukończenie szkolenia online ( w formacie pdf). Opłaty prosimy dokonać najpóźniej dwa dni przed szkoleniem.
ZGŁOSZENIA
Na szkolenia mogą Państwo zgłosić się wysyłając wypełnioną kartę zgłoszeniową na adres szkolenia@kosacka.pl
Więcej informacji można uzyskać pod numerem telefonu 85 831 13 30 lub 790 550 791
Uwaga! Jeżeli Państwa udział w szkoleniu jest finansowany w całości lub częściowo ze środków publicznych prosimy o dołączenia do zgłoszenia wypełnionego oświadczenia.
Doradca Podatkowy uczestniczący w naszym szkoleniu zdobywa 5 punktów do oceny podnoszenia kwalifikacji zawodowych
Szkolenie przeznaczonych dla działów kadrowo-płacowych, księgowych, doradców podatkowych.
OPŁATY
Opłaty przekazujemy na konto:
DK Wydawnictwo Sp. z o.o.
ul. Graniczna 83, 15-635 Białystok
54 1540 1216 2054 9147 9738 0001
W tytule przelewu prosimy wpisać – temat oraz datę szkolenia
ANKIETA
Zachęcamy Państwa do wypełnienia ankiety i przesłania jej na adres: szkolenia@kosacka.pl. Będziemy wdzięczni za Państwa ocenę i wszelkie uwagi, które pomogą nam polepszać jakość organizowanych przez nas szkoleń.
REKLAMACJA
Wszelkie reklamacje w zakresie niewykonania bądź nienależytego wykonania świadczonych przez nas usług szkoleniowych mogą Państwo zgłaszać drukując, wypełniając i podpisując formularz reklamacyjny przesyłając jego skan na adres: szkolenia@kosacka.pl
Reklamację można składać w terminie 7 dni od zakończenia szkolenia. Odpowiedź na reklamację zostanie udzielona w terminie 14 dni od otrzymania reklamacji.
Zasady zgłaszania reklamacji znajdą Państwo tutaj.